Kriptovaliuta Europoje nebėra reguliuojama pagal analogiją su galiojančia finansų teise. Kriptovaliutų rinkų reglamentas, žinomas kaip MiCA, sukūrė specialų Europos režimą, o jo taisyklės kriptovaliutų paslaugų teikėjams taikomos nuo 2024 m. gruodžio mėn. pabaigos. Dėl to norint teikti kriptovaliutų paslaugas Europos Sąjungoje dabar reikia licencijos, o ne registracijos, o vienoje valstybėje narėje gauta licencija gali galioti ir kitose.
Nyderlanduose tai pakeitė ankstesnę poziciją, pagal kurią valiutų keityklų ir depozitinių piniginių paslaugų teikėjai registruodavosi „De Nederlandsche Bank“ vien tik kovos su pinigų plovimu priežiūros tikslais, neturėdami jokio prudencinio ar veiklos leidimo.
Ką apima MiCA
Reglamente išskiriamos trys kriptoturto kategorijos: su turtu susieti žetonai, kurie yra susiję su vertybių krepšeliu; elektroninių pinigų žetonai, kurie yra susiję su viena oficialia valiuta; ir kitas kriptoturtas, kuriam priklauso dauguma žetonų. Pirmųjų dviejų kategorijų emitentams taikomi leidimai ir rezervų bei išpirkimo reikalavimai; kitų kategorijų emitentai privalo paskelbti informacinį dokumentą, atitinkantį nustatytus turinio reikalavimus, ir yra atsakingi už jo tikslumą.
Paslaugų teikėjai – biržos, saugotojai, prekybos platformos, brokeriai, portfelio valdytojai, patarėjai – privalo gauti kriptovaliutų paslaugų teikėjo leidimą, kuriam keliami valdymo, nuosavų lėšų, klientų turto saugojimo ir atskyrimo, skundų nagrinėjimo, interesų konfliktų ir paslaugų teikimo išorės tiekėjams reikalavimai. MiCA taip pat įvedė kriptovaliutų piktnaudžiavimo rinka režimą, apimantį prekybą viešai neatskleista informacija, neteisėtą atskleidimą ir manipuliavimą rinka.
Ne mažiau svarbu, ko MiCA neapima: kriptoturtas, kuris laikomas finansinėmis priemonėmis, lieka taikomas galiojantiems finansų rinkų teisės aktams, o visiškai decentralizuoti susitarimai be identifikuojamo paslaugų teikėjo nepatenka į jį.
Kovos su pinigų plovimu įsipareigojimai
Kriptovaliutų paslaugų teikėjai yra įpareigotieji subjektai pagal kovos su pinigų plovimu sistemą: klientų patikrinimas, stebėjimas ir pranešimas apie neįprastas operacijas. Be to, lėšų pervedimo reglamentas išplečia kelionių taisyklę į kriptovaliutų pervedimus, reikalaudamas, kad prie operacijos būtų pridėta mokėjimo iniciatoriaus ir gavėjo informacija, įskaitant sandorius su savarankiškai talpinamomis piniginėmis nustatytomis sąlygomis.
Turėtojo pozicija
Pagal Nyderlandų įstatymus, kriptovaliuta laikoma nuosavybės objektu, kurį galima valdyti, perleisti, areštuoti ir paveldėti. Tai turi praktinių pasekmių: kriptovaliuta patenka į turtą, kuris bus padalijamas skyrybų atveju, yra palikimo dalis, gali būti areštuojama vykdymo procese ir turi būti deklaruojama mokesčių tikslais kaip turtas. Prieiga yra pasikartojanti problema kiekvienoje iš šių situacijų – turtas, kurio raktai pamesti, praktiškai yra prarastas, kad ir kokia būtų teisinė padėtis.
Praktiniai patarimai įmonėms
Trys klausimai lemia daugumą svarbių dalykų. Ar tai, ką siūlote, prilygsta kriptovaliutų paslaugai, kuriai reikalingas leidimas, ar ji nepatenka į apibrėžimus? Jei išduodamas žetonas, kuriai kategorijai jis priskiriamas ir kokie tam reikalingi dokumentai ar leidimas? Ir ar jūsų kovos su pinigų plovimu procedūros gali atitikti kelionių taisyklę praktiškai, o ne popieriuje?
Patarimas
Mūsų teisininkai konsultuoja licencijavimo ir klasifikavimo klausimais, žetonų dokumentacijos klausimais, pinigų plovimo prevencijos reikalavimų laikymosi klausimais ir sprendžia ginčus dėl kriptovaliutų turto, įskaitant susigrąžinimą ir areštą. Susisiekite su mumis Law & More.
